Главная страница / Для предприятия общепита / ТЭО производства кулинарной продукции для сбыта в сети розничной торговли (до 3000 кг/сутки)

ТЭО производства кулинарной продукции для сбыта в сети розничной торговли (до 3000 кг/сутки)

 

 

 

Основные финансовые показатели проекта

   
     

Сумма планируемой выручки по проекту, в том числе

рублей

201 998 417

1 этап – 4 месяца

рублей

57 640 680

2 этап – 1 месяц

рублей

22 294 332

3 этап – 7 месяцев

рублей

122 063 405

Маржинальная прибыль проекта, в том числе

рублей

42 610 928

1 этап – 4 месяца

рублей

26 234 840

2 этап – 1 месяц

рублей

3 624 888

3 этап – 7 месяцев

рублей

12 751 200

Операционная прибыль проекта

рублей

36 915 957

1 этап – 4 месяца

рублей

10 704 904

2 этап – 1 месяц

рублей

4 534 583

3 этап – 7 месяцев

рублей

21 676 470

Остаток денежных средств на конец проекта

рублей

30 822 621

Сумма постоянных расходов

рублей

39 691 512

Доля ФОТ в постоянных расходах

%

52%

Доля ФОТ производственного персонала в постоянных расходах

%

50%

Маржинальная рентабельность проекта

%

21%

Операционная рентабельность проекта

%

18%

Общая рентабельность проекта

%

15%

Сумма привлеченных кредитных средств

рублей

7 000 000

в том числе собственных

рублей

7 000 000

Срок окупаемости проекта

месяцев

5

в том числе возврат собственных кредитных средств

месяцев

5

Расчеты по лизингу (на 36 месяцев по 12% годовых)

месяца

 

Сумма выплат по лизингу в месяц

рублей

37 778

Сумма % по лизингу в месяц

рублей

13 600

Количество этапов проекта

 

3 этапа

Продолжительность проекта  (принятая в расчетах)

месяцев

12

Время в этапах

 

 

1 этап

месяцев

4

2 этап

месяцев

1

3 этап

месяцев

7

 

Расчет планируемой реализации по этапам

               

 

Наименование этапа

 

1 этап – с августа по ноябрь

2 этап – декабрь

3 этап с января по июль

 

% от объема

кол-во кг в день

кол-во дней

Кол-во кг в месяц

кол-во кг в день

кол-во дней

Кол-во кг в месяц

кол-во кг в день

кол-во дней

Кол-во кг в месяц

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продукция для сети

 

2 315

 

 

4315

 

 

3375

 

 

1

Салаты

22%

500

30

15 000

932

30

27 959

729

30

21 868

2

Кулинария

17%

400

30

12 000

746

30

22 367

583

30

17 495

3

Охлажденные п/ф

22%

500

30

15 000

932

30

27 959

729

30

21 868

4

Замороженные п/ф

6%

150

30

4 500

280

30

8 388

219

30

6 560

5

Пельмени

6%

150

30

4 500

280

30

8 388

219

30

6 560

6

Вареники

4%

100

30

3 000

186

30

5 592

146

30

4 374

7

Кондитерские изделия

2%

50

30

1 500

93

30

2 796

73

30

2 187

8

Выпечка

17%

400

30

12 000

746

30

22 367

583

30

17 495

9

Выпечка замороженная

1%

25

30

750

47

30

1 398

36

30

1 093

10

Готовые обеды заморозка

2%

40

30

1 200

75

30

2 237

58

30

1 749

 

Итого реализовано тонн за месяц по этапам

 

 

 

69 450

 

 

129 450

 

 

101 250

 

 

Расчет себестоимости продукции  по этапам

                   

 

Наименование этапа

 

1 этап – с августа по ноябрь

2 этап – декабрь

3 этап – с января по июль

 

% от объема

кол-во кг в день

Себестимость 1 кг

кол-во дней

Себестоисмость за месяц

кол-во кг в день

Себестимость 1 кг

кол-во дней

Себестоисмость за месяц

кол-во кг в день

Себестимость 1 кг

кол-во дней

Себестоисмость за месяц

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продукция для сети

 

2 315

 

 

 

4315

 

 

 

3375

 

 

 

1

Салаты

22%

500

113,9

30

1 708 500

932

113,9

30

3 184 526

729

113,9

30

2 490 794

2

Кулинария

17%

400

141,6

30

1 699 200

746

141,6

30

3 167 191

583

141,6

30

2 477 235

3

Охлажденные п/ф

22%

500

123,0

30

1 845 000

932

123,0

30

3 438 952

729

123,0

30

2 689 795

4

Замороженные п/ф

6%

150

101,5

30

456 750

280

101,5

30

851 350

219

101,5

30

665 888

5

Пельмени

6%

150

65,0

30

292 500

280

65,0

30

545 200

219

65,0

30

426 431

6

Вареники

4%

100

51,3

30

153 900

186

51,3

30

286 859

146

51,3

30

224 368

7

Кондитерские изделия

2%

50

56,2

30

84 240

93

6,9

30

19 348

73

6,9

30

15 133

8

Выпечка

17%

400

45,6

30

547 200

746

4,7

30

104 678

583

4,7

30

81 875

9

Выпечка замороженная

1%

25

41,4

30

31 050

47

3,8

30

5 284

36

3,8

30

4 133

10

Готовые обеды заморозка

2%

40

60,0

30

72 000

75

17,3

30

38 785

58

17,3

30

30 336

 

Итого себестоисмость продукции за месяц по этапам

 

 

 

 

6 890 340

 

 

 

11 642 174

 

 

 

9 105 988

 

В том чмсле НДС

 

 

 

 

1 051 069

 

 

 

1 775 925

 

 

 

1 389 049

 

Расчет планируемой выручки по этапам

                                 

 

Наименование этапа

 

1 этап – с августа по ноябрь

2 этап – декабрь

3 этап – с января по июль

3 этап

 

% от объема

кол-во кг в день

Себестоимость 1 кг

Коэфф наценки

Выручка  в день

кол-во дней

Выручка итого за месяц

кол-во кг в день

Себестомость 1 кг

Коэфф наценки

Выручка  в день

кол-во дней

Выручка итого за месяц

кол-во кг в день

Себестомость 1 кг

Коэфф наценки

Выручка  в день

кол-во дней

Выручка итого за месяц

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продукция для сети

 

2 315

 

 

 

 

 

4315

 

 

 

 

 

3375

 

 

 

 

 

1

Салаты

22%

500

113,90

1,8

102 510,0

30

3 075 300

932

113,90

1,8

191 071,6

30

5 732 147

729

113,90

1,8

149 447,6

30

4 483 429

2

Кулинария

17%

400

141,60

1,9

107 616,0

30

3 228 480

746

141,60

1,9

200 588,8

30

6 017 664

583

141,60

1,9

156 891,6

30

4 706 747

3

Охлажденные п/ф

22%

500

123,00

1,8

110 700,0

30

3 321 000

932

123,00

1,8

206 337,1

30

6 190 114

729

123,00

1,8

161 387,7

30

4 841 631

4

Замороженные п/ф

6%

150

101,50

1,8

27 405,0

30

822 150

280

101,50

1,8

51 081,0

30

1 532 431

219

101,50

1,8

39 953,3

30

1 198 599

5

Пельмени

6%

150

65,00

2,7

26 325,0

30

789 750

280

65,00

2,7

49 068,0

30

1 472 039

219

65,00

2,7

38 378,8

30

1 151 363

6

Вареники

4%

100

51,30

2,7

13 851,0

30

415 530

186

51,30

2,7

25 817,3

30

774 519

146

51,30

2,7

20 193,1

30

605 794

7

Кондитерские изделия

2%

50

56,16

4,0

11 232,0

30

336 960

93

6,92

4,0

2 579,7

30

77 390

73

6,92

4,0

2 017,7

30

60 531

8

Выпечка

17%

400

45,60

4,0

72 960,0

30

2 188 800

746

4,68

4,0

13 957,1

30

418 713

583

4,68

4,0

10 916,6

30

327 499

9

Выпечка замороженная

1%

25

41,40

4,0

4 140,0

30

124 200

47

3,78

4,0

704,6

30

21 137

36

3,78

4,0

551,1

30

16 532

10

Готовые обеды заморозка

2%

40

60,00

1,5

3 600,0

30

108 000

75

17,34

1,5

1 939,2

30

58 177

58

17,34

1,5

1 516,8

30

45 503

 

Итого выручка за месяц по этапам

 

 

 

 

 

 

14 410 170

 

 

 

 

 

22 294 332

 

 

 

 

 

17 437 629

 

В том чмсле НДС

 

 

 

 

 

 

2 198 162

 

 

 

 

 

3 400 830

 

 

 

 

 

2 659 977

 

Организационно-штатная структура

Итого суммарный ФОТ в месяц

1 518 000

             
 

Аппарат управления

         

№ п/п

Должность

Кол-во

 

Оклад

Премия

Итого

1

Генеральный директор

1

 

50 000

 

50 000

2

Зам. Директора по производству

1

 

40 000

 

40 000

3

Главный бухгалтер

1

 

25 000

 

25 000

4

Бухгалтер – калькулятор

1

 

15 000

 

15 000

5

Инженер по эксплуатации

1

 

20 000

5 000

25 000

6

Логистик

1

 

20 000

 

20 000

7

Мастер производственного обучения

1

 

25 000

 

25 000

 

Итого аппарат управления

 

 

 

 

200 000

             
 

Дневная смена 12 часов

         

№ п/п

Должность

Кол-во персонала

Кол-во смен

Оклад

Премия

Итого

1

Бригадир

1

2

20 000

 

40 000

2

Повар / обвальщик

6

2

10 000

3 000

156 000

3

Пекарь

2

2

10 000

2 000

48 000

4

Кондитер

2

2

15 000

2 000

68 000

5

Лепщица (от выработки)

5

2

1 000

5 000

60 000

6

Коренщица

2

2

8 000

 

32 000

7

Кладовщик

1

2

15 000

 

30 000

8

Охранник

1

2

15 000

 

30 000

9

Учетчик / марочник

1

2

12 000

 

24 000

10

Водитель

2

2

15 000

 

60 000

11

Мойщица / уборщица

2

2

8 000

 

32 000

12

Кухонный рабочий

1

2

8 000

 

16 000

 

ИТОГО

26

 

 

 

596 000

             
 

Ночная смена 12 часов

         

№ п/п

Должность

Кол-во

Кол-во смен

Оклад

Премия

Итого

1

Бригадир

1

2

20 000

10 000

60 000

2

Повар / обвальщик

1

2

13 000

3 000

32 000

3

Пекарь

5

2

12 000

2 000

140 000

4

Кондитер

1

2

15 000

2 000

34 000

5

Коренщица

2

2

9 000

 

36 000

6

Кладовщик

1

2

15 000

 

30 000

7

Охранник

1

2

15 000

 

30 000

8

Учетчик / марочник

1

2

14 000

 

28 000

9

Мойщица / уборщица

1

2

8 000

 

16 000

10

Кухонный рабочий

1

2

8 000

 

16 000

 

ИТОГО

15

 

 

 

422 000

             
 

Точки реализации

         

№ п/п

Должность

Кол-во

Кол-во смен

Оклад

Премия

Итого

1

Продавец

25

2

6 000

 

300 000

 

ИТОГО

25

 

 

 

300 000

             

В декабре сумма ФОТ по месяцу увеличена от расчетной на 30% из-за роста объемов производства и как следствие увеличение переработок

С января сумма ФОТ по месяцу увеличена от расчетной на 20% из-за роста объемов производства на 1000 кг вденьи как следствие увеличение количества персонала

Для минимизации налогооблагаемой базы по ФОТ необходимо оформить всех сотрудников предприятия на компанию с упрощенной системой налогообложения (аренда персонала)

 

План постоянных расходов

                           

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

3 этап

Итого

 

 

авг.08

сен.08

окт.08

ноя.08

дек.08

янв.09

фев.09

мар.09

апр.09

май.09

июн.09

июл.09

 

2

Постоянные расходы, в том числе

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 624 888

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

39 691 512

 

3.1

ФОТ

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 973 400

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

20 796 600

 

3.2

Налог на ФОТ

485 760

485 760

485 760

485 760

631 488

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

6 654 912

 

3.3

Аренда производственного цеха

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

 

3.4

Аренда точек продаж (20 точек)

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

7 200 000

 

3.5

Коммунальные платежи производственного цеха

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

1 200 000

 

3.6

Коммунальные платежи точек продаж

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

1 440 000

 

3.7

Сервисное обслуживание оборудования

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

 

3.8

Обслуживание грузового транспорта

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

480 000

 

3.9

Обслуживание легкового транспорта

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

3.10

МБП

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

720 000

 

3.11

Связь, канцтовары … прочее

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

120 000

 

3.12

Услуги сторонних организаций

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

600 000

 

3.13

Непредвиденные расходы

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

 
                               
 

В декабре сумма ФОТ по месяцу увеличена от расчетной на 30% из-за роста объемов производства и как следствие увеличение переработок

       
 

С января сумма ФОТ по месяцу увеличена от расчетной на 20% из-за роста объемов производства на 1000 кг вденьи как следствие увеличение количества персонала

 
 

Для минимизации налогооблагаемой базы по ФОТ необходимо оформить всех сотрудников предприятия на компанию с упрощенной системой налогообложения (аренда персонала)

 

Расчет транспотных расходов (ГСМ) по этапам

                 

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

3 этап

 

кол-во кг в день

Стоимость ГСМ 1 кг

кол-во дней

Стоимость ГСМ за месяц

кол-во кг в день

Стоимость ГСМ 1 кг

кол-во дней

Стоимость ГСМ за месяц

кол-во кг в день

Стоимость ГСМ 1 кг

кол-во дней

Стоимость ГСМ за месяц

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Продукция для сети

2 315

1,20

30

83 340

4 315

1,20

30

155 340

3 375

1,20

30

121 500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет затрат на упаковку продукции по этапам

           

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

3 этап

 

Оборот за месяц

% от оборота

Стоимость упаковки

Оборот за месяц

% от оборота

Стоимость упаковки

Оборот за месяц

% от оборота

Стоимость упаковки

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Продукция для сети

14 410 170

4,0%

576 407

22 294 332

4,0%

891 773

17 437 629

4,0%

697 505

 

План переменных расходов

                         

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

3 этап

Итого

 

авг.08

сен.08

окт.08

ноя.08

дек.08

янв.09

фев.09

мар.09

апр.09

май.09

июн.09

июл.09

Наименование направления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Переменные расходы, в том числе

8 683 580

8 683 580

8 683 580

8 755 580

14 300 593

11 182 321

11 182 321

11 182 321

11 182 321

11 182 321

11 182 321

11 182 321

127 383 159

2,1

Себестотиость продуктов, в том числе

6 890 340

6 890 340

6 890 340

6 890 340

11 642 174

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

102 945 447

2,2

Транспортные расходы (ГСМ), в том числе

83 340

83 340

83 340

155 340

155 340

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

1 411 200

2,3

Упаковка продуктов (3,5% от оборота)

576 407

576 407

576 407

576 407

891 773

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

8 079 937

2,4

НДС к оплате

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 611 305

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

14 946 575

 

Итого по проекту

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

127 383 159

 

Сводный расчет движения денежных средств

                       

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

3 этап

 

 

авг.08

сен.08

окт.08

ноя.08

дек.08

янв.09

фев.09

мар.09

апр.09

май.09

июн.09

июл.09

ИТОГО

 

ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Итого выручка (руб), в том числе

14 410 170

14 410 170

14 410 170

14 410 170

22 294 332

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

201 998 417

 

Итого расходы (руб), в том числе

11 707 340

10 573 847

10 573 847

10 645 847

16 314 175

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

153 261 589

2

Переменные расходы итого, в том числе

8 683 580

7 550 087

7 550 087

7 622 087

12 689 287

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

127 383 159

2.1

Себестотиость продуктов, в том числе

6 890 340

6 890 340

6 890 340

6 890 340

11 642 174

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

102 945 447

2.2

Транспортные расходы (ГСМ), в том числе

83 340

83 340

83 340

155 340

155 340

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

1 411 200

2.3

Упаковка продуктов (3,5% от оборота)

576 407

576 407

576 407

576 407

891 773

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

8 079 937

2.4

НДС к оплате

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 611 305

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

14 946 575

3

Постоянные расходы итого, в том числе

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 624 888

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

39 691 512

3.1

ФОТ фабрики – кухни

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 973 400

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

20 796 600

3.2

Налог на ФОТ

485 760

485 760

485 760

485 760

631 488

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

6 654 912

3.3

Аренда фабрики-кухни

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4

Аренда точек продаж

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

7 200 000

3.5

Коммунальные платежи фабрики-кухни

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

1 200 000

3.6

Коммунальные платежи точек продаж

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

1 440 000

3.7

Сервисное обслуживание оборудования

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

3.8

Обслуживание грузового транспорта

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

480 000

3.9

Обслуживание легкового транспорта

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.10

МБП

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

720 000

3.11

Связь, канцтовары … прочее

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

120 000

3.12

Услуги сторонних организаций

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

600 000

3.13

Непредвиденные расходы

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

4

Маржинальный остаток денежных средств

5 726 590

6 860 083

6 860 083

6 788 083

9 605 045

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

88 428 340

 

Выплата процентов

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

163 200

 

Выплата процентов по внутренним займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выплата процентов по лизингу

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

163 200

 

Амортизация

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

Операционный остаток денежных средств до налогообложения

2 689 230

3 822 723

3 822 723

3 750 723

5 966 557

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

48 573 628

 

Налог на прибыль

645 415

917 454

917 454

900 174

1 431 974

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

11 657 671

6

Операционный остаток денежных средств после налогообложения

2 043 815

2 905 270

2 905 270

2 850 550

4 534 583

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

36 915 957

7

Финансовая деятельность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.1

Доходы от финансовой деятельности

7 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 000 000

7.2

Целевые финансирования и поступления

5 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 640 000

7.2.1

Поступления от участников

5 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 640 000

7.2.2

Поступления от сторонних партнеров

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3

Привлечение кредитов и займов

1 360 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 360 000

7.3.1

Привлечение кредитов и займов (внутренних)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.2

Привлечение лизинговых средств

1 360 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 360 000

7.4

Расходы по финансовой деятельности

 

2 000 000

2 000 000

1 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

5 640 000

7.4.1

Погашение целевого финансирования

 

2 000 000

2 000 000

1 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

5 640 000

7.4.2

Возврат поступлений от участников

 

2 000 000

2 000 000

1 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

5 640 000

7.4.3

Возврат поступлений от сторонних партнеров

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.5

Выплата дивидендов участникам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сальдо по финансовой деятельности

7 000 000

-2 000 000

-2 000 000

-1 640 000

 

 

 

 

 

 

 

 

1 360 000

8

Инвестиционная деятельность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1

Доходы от инвестиционной деятельности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1.1

Вклады учредителей и собственников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Целевой вклад

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие инвестиции

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2

Расходы по инвестиционной деятельности

7 037 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

7 453 336

8.2.1

Ремонт и реконструкция помещения ФК

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.2

Ремонт и реконструкция помещения Кулинария

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.3

Проектные работы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.4

Покупка технологического оборудования

5 300 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 300 000

8.2.5

Покупка упаковочного оборудования

1 700 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 700 000

8.2.6

Система автоматизации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.7

Консатинговые услуги

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.8

Покупка автомобилей

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.9

Обучение персонала, з/п в период обучения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.10

Покупка МБП

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.11

Согласования и разрешения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.12

Коммунальные платежи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.2.13

Выплаты по лизингу (тело лизинга)

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

37 778

453 336

 

Сальдо по инвестицонной деятельности

-7 037 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-37 778

-7 453 336

9

Остаток денежных средств по месяцу

2 006 037

867 492

867 492

1 172 772

4 496 805

3 058 861

3 058 861

3 058 861

3 058 861

3 058 861

3 058 861

3 058 861

30 822 621

10

Остаток денежных средств наростающим итогом

2 006 037

2 873 529

3 741 020

4 913 792

9 410 597

12 469 458

15 528 318

18 587 179

21 646 040

24 704 900

27 763 761

30 822 621

 

 

Обращаем внимание, что % по лизингу идет в зачет НДС

                       
 

Прибыли и убытки

                         

 

Наименование этапа

1 этап

2 этап

 

 

 

2 этап

3 этап

 

авг.08

сен.08

окт.08

ноя.08

дек.08

янв.09

фев.09

мар.09

апр.09

май.09

июн.09

июл.09

ИТОГО

 

ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Итого выручка (руб), в том числе

14 410 170

14 410 170

14 410 170

14 410 170

22 294 332

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

17 437 629

201 998 417

 

Итого расходы (руб), в том числе

11 707 340

10 573 847

10 573 847

10 645 847

16 314 175

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

13 349 505

153 261 589

2

Переменные расходы итого, в том числе

8 683 580

7 550 087

7 550 087

7 622 087

12 689 287

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

9 924 993

127 383 159

2.1

Себестотиость продуктов, в том числе

6 890 340

6 890 340

6 890 340

6 890 340

11 642 174

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

9 105 988

102 945 447

2.2

Транспортные расходы (ГСМ), в том числе

83 340

83 340

83 340

155 340

155 340

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

121 500

1 411 200

2.3

Упаковка продуктов (3,5% от оборота)

576 407

576 407

576 407

576 407

891 773

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

697 505

8 079 937

2.4

НДС к оплате

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 133 493

1 611 305

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

1 257 328

14 946 575

3

Постоянные расходы итого, в том числе

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 023 760

3 624 888

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

3 424 512

39 691 512

3.1

ФОТ фабрики – кухни

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 518 000

1 973 400

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

1 821 600

20 796 600

3.2

Налог на ФОТ

485 760

485 760

485 760

485 760

631 488

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

582 912

6 654 912

3.3

Аренда фабрики-кухни

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4

Аренда точек продаж

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

600 000

7 200 000

3.5

Коммунальные платежи фабрики-кухни

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

1 200 000

3.6

Коммунальные платежи точек продаж

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

120 000

1 440 000

3.7

Сервисное обслуживание оборудования

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

3.8

Обслуживание грузового транспорта

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

480 000

3.9

Обслуживание легкового транспорта

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.10

МБП

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

720 000

3.11

Связь, канцтовары … прочее

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

120 000

3.12

Услуги сторонних организаций

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

50 000

600 000

3.13

Непредвиденные расходы

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

240 000

4

Маржинальный прибыль

5 726 590

6 860 083

6 860 083

6 788 083

9 605 045

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

7 512 636

88 428 340

 

Выплата процентов

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

163 200

 

Выплата процентов по внутренним займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выплата процентов по лизингу

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

13 600

163 200

 

Амортизация

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

Операционная прибыль до налогообложения

2 689 230

3 822 723

3 822 723

3 750 723

5 966 557

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

4 074 524

48 573 628

 

Налог на прибыль

645 415

917 454

917 454

900 174

1 431 974

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

977 886

11 657 671

6

Операционная прибыль после налогообложения

2 043 815

2 905 270

2 905 270

2 850 550

4 534 583

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

3 096 639

36 915 957

width=842

Если у вас есть вопросы – свяжитесь с нами

Читать далее
Top

Pitportal.ru